银保高客税务筹划基础知识：政策所得税与财产税篇

在当前的经济环境下，税务筹划已成为高净值客户和企业不可忽视的重要议题。

一、政策篇：共同富裕与税收调节

共同富裕作为国家战略，旨在通过税收调节等手段，实现社会财富的合理分配。这一政策的核心在于构建初次分配、再分配、三次分配协调配套的制度体系，加大税收、社保、转移支付等调节力度，并提高精准性。目标是扩大中等收入群体比重，增加低收入群体收入，合理调节高收入，取缔非法收入，形成中间大、两头小的橄榄型分配结构。

 

在高质量发展中促进共同富裕，正确处理效率和公平的关系。高质量发展强调高科技、硬科技、先进制造和高端制造，走制造强国、质量强国之路。这对于财富管理、国家财政风向都是重大变化。产业结构调整、高质量发展与每个人息息相关，特别是对于创造型企业和高科技企业，它们需要大量的研发费用和融资支持。

 

二、税收调节对行业的影响

税收调节对行业结构和市场风向产生深远影响。近年来，一些曾经火爆的行业如影视、数据安全、平台经济等开始走下坡路，国家防止资本无序扩张、反垄断的政策导向使得互联网企业面临规范整顿。此外，房地产行业也面临重大调整改革和洗牌。

 

中产阶级作为社会的稳定器，在“内循环”消费中扮演主力军角色，是抵御老龄化进程加快、消费下滑的关键。共同富裕政策下，税收调节将重点提高低收入人群收入，扩大中等收入群体占比，合理调节高收入，打击非法收入。

 

三、税收稽查与行业风险

在税收稽查方面，赚快钱的行业更容易遭受税收稽查，如在线教育、影视明星、直播带货网红和数字资产等。这些行业因其高收入和快速盈利的特点，成为税务部门关注的焦点。

 

四、所得税篇：个人所得税与企业所得税

所得税是税收体系中的重要组成部分，包括个人所得税和企业所得税。个人所得税关系到每个人的切身利益，而企业所得税则直接影响企业的利润和税后收益。

 

个人所得税：随着税收政策的调整，个人所得税的税率、扣除标准和税收优惠等都可能发生变化。了解最新的个人所得税政策，合理规划个人收入和支出，可以有效降低税负。

 

企业所得税：企业所得税对企业经营成果征税，税率和优惠政策对企业的投资决策和利润分配具有重要影响。企业需要密切关注税收政策变化，合理利用税收优惠政策，优化税务筹划。

 

五、财产税篇：房产税与遗产税

财产税是针对财产持有和转让的税收，包括房产税和遗产税等。

 

房产税：房产税是对房产持有者征收的税收。随着房地产调控政策的深入，房产税政策也在不断完善。了解房产税的征收标准和优惠政策，对房产投资和资产管理至关重要。

 

遗产税：遗产税是对财产传承过程中的税收。随着财富传承问题的日益突出，遗产税政策也越来越受到关注。合理规划财富传承，可以有效地规避遗产税风险。

 

六、税务筹划的重要性

税务筹划不仅是合法避税的手段，更是企业和个人财务规划的重要组成部分。通过合理的税务筹划，可以降低税负，提高资金使用效率，实现财富的保值增值。

 

个人税务筹划：个人应根据自身收入状况和家庭情况，合理规划工资、奖金、投资收益等，充分利用税收优惠政策，降低个人所得税负担。

 

企业税务筹划：企业应结合自身经营特点和行业政策，合理规划企业所得税、增值税等，优化税务结构，降低税负，提高企业竞争力。

 

结语

税务筹划是一项复杂的工作，需要专业知识和经验。通过本系列培训课程的学习，银保高客顾问可以更好地理解和掌握税务筹划的基础知识和技能，为客户提供更专业的服务。在共同富裕的大背景下，税务筹划将成为财富管理和资产配置中的重要工具，帮助客户实现财富的合理分配和传承。